МЕНЮ

Jak przeprowadzana jest kontrola walutowa w 2022 r.

Jeśli zakończysz umowa z nierezydentem na kwotę większą niż 3 000 000 rubli masz obowiązek przekazać upoważnionemu bankowi informacje o zawartej umowie, a mianowicie datę zawarcia umowy, numer umowy, kwotę, informacje o kontrahencie.

Do 01.03.2018 w paszportach transakcji uwzględniano informacje o transakcjach walutowych w walutach obcych. paszport transakcji wydawana do każdego kontraktu międzynarodowego na kwotę powyżej 50 000 USD. Procedura kontroli walutowej została przeprowadzona zgodnie z Ustawą Federalną nr 173-FZ i Instrukcją Banku Rosji nr 138-I.

Od 01.03.2018 paszport transakcji został zniesiony, ponieważ wszedł w życie Instrukcja Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej nr 181-I z dnia 16.08.2017, ustanawiając inne wymagania dotyczące regulacji operacji eksportowo-importowych.

Nowe zasady zmieniły interakcję z bankami i przyspieszyły rozliczenia z kontrahentami, w związku z czym nastąpiły pewne zmiany, kilka z nich wymieniono poniżej:

  • Dokumenty są przetwarzane szybciej. Wcześniej wydanie paszportu transakcyjnego zajmowało 3 dni + 2 dni na wysłanie go do rezydenta. Teraz bank rejestruje umowę w ciągu jednego dnia roboczego.
  • Zmniejszona liczba odmów rejestracji. Zmniejszyły się wymagania dotyczące wypełnienia umowy, ale obowiązkowe stało się wskazanie w umowie terminu wykonania zobowiązań.
  • Zmieniono wartość progową kontroli. Wcześniej było to 50 000 dolarów. Zgodnie z nowymi zasadami transakcje po 3 000 000 rubli podlegają rejestracji, co oczywiście jest gorsze niż wcześniej.
  • Obciążenie w zakresie kontroli waluty zostało przeniesione na instytucję kredytową. Zmniejsza to ryzyko nałożenia kar na uczestnika. FEA.

Jak obecnie kontrolowane są kontrakty handlu zagranicznego?

Zamiast wydawać paszport transakcyjny, banki rejestrują teraz umowę i ją cedują  UNK- unikalny numer umowyw rzeczywistości jest to ten sam zestaw liczb, który był w paszporcie transakcji. Numer UNK jest zakodowany, po najechaniu na wybraną część numeru zobaczysz wskazówki z objaśnieniami.  XX  XX   XXXX / XXXX / XXXX / Х / Х

Wszystkie transakcje podlegają kontroli walutowej, jednak procedura raportowania różni się w zależności od rodzaju i ceny kontaktu.

Jeżeli kontrakt importowy lub eksportowy nie przekracza 200 tysięcy rubli, nie jest konieczne rejestrowanie i składanie oryginału do banku. Nie jest również wymagane zaświadczenie o transakcji walutowej, wystarczy podać kod, jednak część banków nadal zwraca się do zagranicznych uczestników działalności gospodarczej o wydanie zaświadczenia, gdyż jest to wygodna ujednolicona forma przekazywania danych do banku. Bank ma jednak prawo zażądać dokumentów, jeśli pojawią się podejrzenia lub otrzyma wniosek z Banku Centralnego.

W przypadku kontraktów importowych i eksportowych o wartości od 200 tysięcy do 3 000 000 rubli niepowtarzalny numer nie jest przypisywany. Niezbędne jest przesłanie do banku dowolnego dokumentu, który pozwala na zapisanie kodu operacji. Może to być umowa, aneks do umowy, faktura, akt, faktura, inne dokumenty dotyczące transakcji. Lepiej sprawdzić konkretną listę w banku obsługującym.

Kontrakty eksportowe wahające się od 3 000 000 RUB do 6 000 000 RUB mają podobne wymagania. Umowa lub inny dokument jest składany w banku, ale umowa nie jest rejestrowana.

Kontrakty importowe w wysokości od 3 000 000 do 6 000 000 rubli i umowy kredytowe, dla których wymagana jest rejestracja, oryginał umowy należy dostarczyć do banku. Po zakończeniu transakcji księgowy firmy musi przygotować zaświadczenie o dokumentach potwierdzających - SPD. W przypadku Importu towarów wystarczy wskazać w nim numer zgłoszenia

W SOP mogą być zawarte następujące dokumenty:

  • zgłoszenie towarów, wniosek o warunkowe zwolnienie;
  • dokumenty transportowe, przewozowe;
  • świadectwa odbioru, faktury;
  • inna dokumentacja handlowa, księgowa.

Zaświadczenie o dokumentach potwierdzających wydawane jest w ciągu 15 dni od ostatniego dnia miesiąca, w którym data wystawienia została zaznaczona na dokumentach stanowiących zgłoszenie celne.

W przypadku kontraktów importowych i eksportowych powyżej 6 000 000 rubli warunkiem wstępnym jest rejestracja i przypisanie UNC, a także złożenie SPD. Wymagania są takie same jak w przypadku kontraktów na ponad 3 miliony rubli na import.

Procedura rejestracji kontaktów i jej utrzymywania

  1. Złożono wniosek o zarejestrowanie umowy w formie banku.
    • Rezydent musi zarejestrować umowę transakcji walutowej na następujących warunkach
      • Przelew waluty od nierezydenta -15 dni roboczych od daty rejestracji
      • Odpis na rzecz nierezydenta - Do dnia wydania nakazu odpisu
      • Rozliczenia za pośrednictwem rachunku rezydenta w banku nierezydenta - 30 dni po miesiącu obciążenia i uznania środków
      • Import, eksport zgłoszonych towarów - W momencie składania deklaracji w urzędzie celnym
      • Import, eksport towarów niezgłoszonych - 15 dni od ostatniego dnia miesiąca, w którym składane są dokumenty potwierdzające
      • Wykonywanie pracy, świadczenie usług, przekazywanie wyników działalności intelektualnej - 15 dni po zakończeniu miesiąca, w którym wystawiono dokumenty
      • Inne przypadki - Do czasu świadczenia SPD
  2. Bank sprawdza dokumenty i rejestruje umowę w ciągu 1 dnia roboczego. Kolejny 1 dzień jest wymagany na przypisanie unikalnego numeru do umowy.
    • Do jednego kontraktu można przypisać kilka UNC, jeśli zawiera warunki różnych transakcji walutowych – na przykład istnieją znaki umowy pożyczki i umowy dostawy.
    • Bank otwiera również arkusz kontroli bankowej dla umowy i przechowuje go w formie elektronicznej.
  3. Bank powiadamia o cesji UNK - zwykle wiadomością na koncie osobistym. Od tego momentu możesz rozpocząć pracę nad umową.
    • Po zakończeniu transakcji uczestnik MES zgłasza się do banku z dokumentami zamknięcia.