Profil ryzyka zawiera następujące elementy:

1. Opis obszaru ryzyka, profil ryzyka zawierający opis wskaźników ryzyka, wskaźniki wskaźnika ryzyka, nazwy procedur celnych, wykaz podmiotów FEA, nazwy procedur celnych oraz wykaz pojazdów przewożących towary profil ryzyka, wykaz organów celnych, w których stosowany jest profil ryzyka, a także wyłączenia z profilu ryzyka;
2. Lista bezpośrednich środków minimalizujących ryzyko wskazuje opis i kod środków minimalizujących ryzyko, główne cechy kontroli celnej, a także kod zgodny z tabelą wskaźników niezbędnych do sformułowania rodzaju kontroli celnej: X X X X XX X XX
3. Informacje kontaktowe w tej kolumnie zawierają nazwę oddziału organów celnych do monitorowania profilu ryzyka, a także osobę kontaktową tego oddziału.

Nota wyjaśniająca do projektu profilu ryzyka powinna zawierać następujące informacje:

• źródła informacji, na podstawie analizy których opracowano projekt profilu ryzyka;
• opis operacji logicznych i rozrachunkowych zastosowanych do identyfikacji ryzyka (jeżeli ryzyko jest identyfikowane przy użyciu ukierunkowanej metodologii identyfikacji ryzyk zatwierdzonej przez Federalną Służbę Celną Rosji, dostarczane są tylko obliczenia bez opisu operacji logicznych i obliczeniowych);
• ocena ryzyka z opisem potencjalnych negatywnych konsekwencji ryzyka;
• proponowany okres ważności profilu ryzyka i szacunkowa liczba przesyłek, w odniesieniu do których zostanie zastosowana środki ograniczające ryzyko zgodnie z profilem ryzyka.

Papierowe kopie projektu profilu ryzyka i noty wyjaśniającej, wygenerowanej za pomocą specjalnego oprogramowania, są podpisywane przez kierownika jednostki strukturalnej organu celnego, który zidentyfikował ryzyko. Dokumenty są uzgadniane z naczelnikiem jednostki koordynującej i pierwszym zastępcą naczelnika organu celnego ds. Kontroli celnej w zakresie identyfikacji wskaźników ryzyka, wykazu oraz procedury stosowania środków minimalizujących ryzyko.

W przypadku przypisania zidentyfikowanej sytuacji ryzyka, która posłużyła jako podstawa do opublikowania projektu profilu ryzyka, projektu pilnego profilu ryzyka lub projektu orientacyjnego, do kompetencji innej jednostki strukturalnej organu celnego (zastosowanie wskaźników ryzyka i środków minimalizacji ryzyka odniesionych do kompetencji innej jednostki strukturalnej), takie projekty profili ryzyko, pilne profile ryzyka lub wytyczne, wraz z ich uzasadnieniem, są uzgadniane z odpowiednim działem celnym organy

Elektroniczna komunikacja informacji o profilu ryzyka zapewnia GNIVTS FCS Rosji jako część elektronicznego katalogu. W formie papierowej profil ryzyka jest przekazywany organom celnym na mocy aktu prawnego FCS Rosji.

Po podpisaniu i uzgodnieniu projektu profilu ryzyka oraz noty wyjaśniającej do niego upoważniony urzędnik jednostki koordynującej organu celnego rejestruje projekt profilu ryzyka w dzienniku rejestracyjnym i przypisuje numer rejestracyjny w formacie 00 / TTTTT / DDMMRRRR / Xxxxx, numeracja wstępnych profili ryzyka jest prosta i nie jest resetowana na początku roku kalendarzowego.

Profil ryzyka jest uważany za projekt profilu ryzyka (nieważny), dopóki nie zostanie mu przypisany numer rejestracyjny zgodnie z decyzją (pozytywna rezolucja) upoważnionego oficera FCS Rosji na podstawie notatki od koordynującej lub strukturalnej jednostki FCS Rosji (w sprawie wysyłania automatycznych i / lub automatycznych profili ryzyka) lub podpisanie przez taką osobę listu z FCS Rosji (po przesłaniu nieformalnego profilu ryzyka).

Jeżeli szef rosyjskiej jednostki FCS odpowiedzialny za koordynację i stosowanie RMS stwierdzi, że rozważany projekt profilu ryzyka został opracowany w obszarze działalności kilku jednostek strukturalnych rosyjskiego FCS, wówczas projekt jest rozważany przez upoważnionych urzędników takich oddziałów FCS Rosji na wspólnych warsztatach zwołanych w jednostce koordynującej FCS Rosja w okresie 10 na rozpatrzenie projektu profilu ryzyka.

Na podstawie wyników wspólnych warsztatów określa się zasadność opracowania profilu ryzyka, a także jednostkę strukturalną FCS Rosji, odpowiedzialną za jej dalszy rozwój. Jednostka koordynująca FCS Rosji rejestruje wyniki warsztatów w minutach i dokonuje niezbędnych wpisów w odpowiednich polach czasopisma.

Istnieje kilka możliwych rodzajów rezolucji dotyczących notatki:

Na podstawie wyników przeglądu RTU projektu profilu ryzyka, urzędnik, w którym kierunku opracowano projekt profilu ryzyka, wprowadza do dziennika informacje o wejściu do projektu profilu ryzyka, podaje jego nazwisko, inicjały i, po uzgodnieniu z jednostką koordynującą RTU, wysyła informacje do FCS Rosji.

Na podstawie wyników wykonawca projektu profilu ryzyka w FCS Rosji, w ciągu dni roboczych 5 od otrzymania opinii RTU, przypisuje elektroniczną kopię projektu profilu ryzyka do jednego z czterech powyższych statusów („Expedient”, „Inexedient”, „Finalizacja FCS Rosji”, „ Zbieranie informacji ”).

Po uzgodnieniu projektu profilu ryzyka i noty wyjaśniającej z odpowiednimi jednostkami strukturalnymi FCS Rosji i dokonaniu niezbędnych zmian (dostępność odpowiednich wiz na projekcie listu FCS Rosji lub projektu memorandum dla upoważnionego urzędnika FCS Rosji) wykonawca drukuje elektroniczną kopię profilu ryzyka wygenerowaną z za pomocą specjalnego narzędzia programowego i podpisuje je, a także przedstawia do podpisu szefowi wydziału strukturalnego FCS Rosji lub osoba działająca na niego, niezależnie od zakresu terytorialnego profilu ryzyka.

Wykonawca projektu profilu ryzyka stosuje podpisany i uzgodniony profil ryzyka do projektu pisma FCS Rosji (w celu wysłania nieformalnych profili ryzyka) lub notatki do upoważnionego urzędnika FCS Rosji. 

Jako uzasadnienie zatwierdzenia profilu ryzyka dołączono do niego projekt profilu ryzyka i notę ​​wyjaśniającą podział strukturalny FCS Rosji, a także wydruki elektronicznych kopii projektu profilu ryzyka oraz noty wyjaśniające RTU lub organów celnych, wniosek RTU dotyczący projektu profilu ryzyka celnego (na żądanie).

Po zastosowaniu pozytywnej uchwały do ​​memorandum lub listu zawierającego profil zgody na przesłany profil ryzyka organy celne, urzędnik jednostki strukturalnej lub koordynującej FCS Rosji, który przygotował profil ryzyka, w ciągu jednego dnia roboczego od otrzymania podpisanego listu lub notatki z pozytywnym rozstrzygnięciem:

1. Pobiera numer rejestracyjny profilu ryzyka w jednostce GUOTOITKodpowiedzialny za koordynację i stosowanie RMS.
2. Zarejestruj list FCS Rosji zawierający profil ryzyka w administracji spraw FCS Rosji
3. Informuje jednostkę koordynującą FCS Rosji o szczegółach pisma z FCS Rosji zawierającego profil ryzyka (lub notatkę zawierającą profil ryzyka i posiadającą pozytywną rozdzielczość zgodną z przesłaniem profilu ryzyka organom celnym).

W ciągu godziny od otrzymania informacji jednostka koordynująca FCS Rosji przypisuje elektroniczną kopię profilu ryzyka za pomocą specjalnego oprogramowania o numerze rejestracyjnym w formacie  XX / XXXXXX / DDMMRRRR / Xxxxx, numeracja profili ryzyka jest kompleksowa i nie jest resetowana na początku roku kalendarzowego.

Odwiedzin: 32252

• System zarządzania ryzykiem

Proces przygotowania i stosowania profili ryzyka

Działania urzędników celnych w zakresie przygotowywania i stosowania profili ryzyka w kontroli celnej są określone w zarządzeniu Federalnej Służby Celnej Rosji „Po zatwierdzeniu instrukcji dotyczących działań urzędników celnych w przygotowaniu i przeglądzie projektów profili ryzyka, zastosowaniu profilów ryzyka w kontroli celnej, ich aktualizacji i anulowaniu”

Utworzenie profilu ryzyka poprzedza proces kompilacji i zatwierdzenia jego projektu; podczas przygotowywania profilu ryzyka wyróżnia się następujące etapy analizy ryzyka:

• identyfikacja obszaru ryzyka i badanie ryzyka,
• ustalanie wskaźników ryzyka,
• ocena ryzyka
• profil ryzyka.

Wynikiem analizy ryzyka jest opracowanie odpowiedniej procedury kontroli w celu zminimalizowania ryzyka, określonych technologii kontroli, w oparciu o dostępne zasoby dla personelu, sprzętu, oprogramowania itp.

Skuteczna kontrola celna z wykorzystaniem RMS

Aby ustalić, czy właściwe jest wykorzystanie istniejących profili ryzyka, przewidzieć skuteczność ich działań, a także zmniejszyć liczbę profili ryzyka, urzędnicy celni przesyłają sprawozdanie z przyjęcia bezpośrednich środków w celu zminimalizowania ryzyka (DT w formie papierowej i elektronicznej oraz załączone dokumenty) do jednostek koordynujących RTU lub FCS Rosji.

Te dokumenty i informacje są analizowane zgodnie z procedurą ustanowioną w docelowych metodach i docelowych technologiach kontroli celnej. Na podstawie wyników analizy, prognozy skuteczności dalszego zastosowania profilu ryzyka, a także analizy wyników zastosowania bezpośrednich środków w celu minimalizacji, podejmuje się decyzję o aktualizacji lub anulowaniu określonych profili.

Istnieje szereg wymagań dotyczących wypełnienia raportu dotyczącego wyników zastosowania bezpośrednich środków w celu zminimalizowania ryzyka zawartych w kolumnie „C” elektronicznej kopii ID. Formę raportu i procedurę jego wypełniania określają akty prawne FCS Rosji.

Aby jednolicie wypełnić pola raportu, opracowano zalecenia metodologiczne, zatwierdzone listami FCS Rosji. Zgodnie z ustalonymi formularzami raportów wykorzystywane są specjalnie zaprojektowane tabele oparte na informacjach zawartych w ID, a jego elementami są odpowiednie kolumny w formie zakodowanej.

Ta tabela zawiera cztery grupy pól:

• Zidentyfikowane ryzyko
• Środki podjęte w celu zidentyfikowania ryzyka
• Funkcje wyszukiwania
• Nazwa standardowego kryterium, nazwa środka, uwagi na temat środków i kontroli, źródło informacji na temat stosowania bezpośrednich środków w celu zminimalizowania ryzyka ”(kody i interpretacja odpowiednich informacji).

Odwiedzin: 18955

• System zarządzania ryzykiem

Pojęcie orientacji różni się od koncepcji profilu ryzyka. Orientacja organów celnych odbywa się w celu poinformowania urzędników zaangażowanych w odprawę celną i kontrola celna towary i pojazdy, informacje o typowych wskaźnikach charakteryzujących różne obiekty kontroli celnej (produkt, jego opakowanie, waga, koszt, warunki transportu, kolejność przemieszczania itp.), a także działania uczestników zagranicznej działalności gospodarczej.

Orientacja treść musi zawierać następujące podstawowe informacje:

• Orientacja Termin realizacji działania;
• terytorialny zakres orientacji działania;
• opis obszarów ryzyka;
• Wskaźniki Ryzyka.

Struktura orientacji jest podobna do struktury profilu ryzyka, z wyjątkiem części dotyczącej stosowania środków w celu zminimalizowania ryzyka orientacja nie może zawierać instrukcji dotyczących stosowania formularzy kontroli celnej i innych bezpośrednich środków minimalizujących ryzyko.

Projekt orientacyjny jest opracowywany niezależnie przez podział strukturalny FCS Rosji, RTU i ceł w jego obszarze działania, w oparciu o wyniki analizy elektronicznych baz danych, a także innych źródeł informacji.

RTU orientacji Project (celny) wysłał list i operacyjnych kanałów komunikacji (fax, e-mail) w jednostce strukturalnej Rosyjskiej Federalnej Służby Celnej, w kierunku działań, które rozwinęły orientację projektu na decyzji kierownika odpowiadającego usługi RTU (zastępca szefa celnych odpowiedzialnych za odpowiednią jednostką strukturalną celnych).

Dzięki orientacji projektu należy dołączyć wyjaśnieniach dotyczących uzasadnienia dla orientacji publikacja FCS Rosji zgodnie z przewodnikiem projektu.

orientacja projektów otrzymanych od RTU jest uważana w odpowiedniej jednostce strukturalnej FCS Rosji. W przypadku podjęcia decyzji o celowości projektu rosyjskiego FCS orientacja orientacja edycja gły naczelny jednostek strukturalnych rosyjskich FCS.

Orientacje podpisuje zastępca szefa Federalnej Służby Celnej Rosji, nadzór nad odpowiednią jednostkę strukturalną rosyjskiej Federalnej Służby Celnej i wysłał do władz celnych, co do zasady, litery FCS Rosji, a także w oprogramowaniu.

Odwiedzin: 18585

• System zarządzania ryzykiem
• Orientacja

Profil ryzyka

Profil ryzyka to połączenie danych zawierających opis obszaru ryzyka, wskaźniki ryzyka, wskazanie zastosowania bezpośrednich środków w celu jego zminimalizowania i przekazane organom celnym. Jedyną formą ustalania profili ryzyka są akty prawne FCS Rosji z notatką do oficjalnego użytku (DSP).

Opublikowane w formie zamówienia profile ryzyka są wprowadzane do systemów informatycznych punktów celnych. Każdy profil ryzyka to opis ogólnych sytuacji, które mogą prowadzić do naruszenia przepisów celnych. Jednocześnie jest wyróżniony w profilach ryzyka obszar ryzyka (poszczególne zgrupowane obiekty ryzyka, w odniesieniu do których wymagane jest zastosowanie odrębnych form kontroli celnej lub ich połączenie, a także poprawa jakości administracji celnej), wskaźniki ryzyka (niektóre kryteria z określonymi parametrami, od których odchylenie pozwala na wybór obiektu kontroli) oraz wykaz środków aby zminimalizować ryzyko.

Profile ryzyka są tworzone w centrali przez specjalne grupy analityczne na podstawie informacji z różnych baz danych, nie tylko organów celnych, ale także podatków, granic, usług migracyjnych, baz danych certyfikatów jakości produktów.

Struktura profilu ryzyka przedstawia się następująco:

1. Informacje ogólne:
   • Liczba
   • Data ważności profilu.
2. Informacje o obszarze ryzyka:
   • Wskaźniki ryzyka (waga, jakość, ilość, itp).
   • Urząd celny operacje celne z towarami.
   • Handel zagraniczny umowa.
   • System celny.
   • transport i tak dalej.
3. Środki minimalizacji ryzyka:
   • Obwieszczenie w sprawie stosowania środków.
   • Rodzaj kontroli celnej.
   • Informacje kontaktowe
   • Osoba kontaktowa.
   • Osoba, która podpisała profil projektu.

 Identyfikacja ryzyka przez organy celne

Zagrożenia zawarte w profilach ryzyka są identyfikowane przez upoważnionych urzędników celnych. Istnieją takie profile jak:

• automatyczny profil ryzyka;
• automatyczny profil ryzyka;
• nieformalny profil ryzyka;
• intuicyjny profil ryzyka.

Urzędnicy celni przeprowadzają następujące działania:

• sprawdzanie zgłoszenia celnego (inne dokumenty wykorzystywane jako zgłoszenie towarów) i innych dokumentów składanych do operacji celnych w celu zidentyfikowania ryzyka zawartego w profilach ryzyka;
• zastosować środki w celu zminimalizowania ryzyka w przypadku identyfikacji ryzyka zawartego w profilach ryzyka zgodnie z instrukcjami;
• wypełnić elektroniczny raport na temat wyników zastosowania środków minimalizujących ryzyko w przypadku, gdy ryzyko zawarte w profilach ryzyka zostanie zidentyfikowane zgodnie z instrukcjami.

W zależności od regionu zastosowania profile ryzyka mogą być trzech rodzajów:

• Ogólnorosyjski profil ryzyka;
• regionalny profil ryzyka;
• strefowy profil ryzyka.

W zależności od okresu ważności profile dzielą się na:

• profil ryzyka krótkoterminowego;
• średniookresowy profil ryzyka;
• profil ryzyka długoterminowego;
• stały profil ryzyka.

Środki stosowane w ramach RMS są podzielone na bezpośrednie środki w celu zminimalizowania ryzyka и pośrednie środki minimalizujące ryzyko.

Przy identyfikowaniu ryzyka zawartego w profilach przekazanych organowi celnemu w formie elektronicznej i (lub) papierowej, urzędnik stosuje bezpośrednie środki wskazane w profilu, aby zminimalizować ryzyko.

W przypadku zastosowania bezpośrednich środków w celu zminimalizowania ryzyka w procesie zgłaszania towarów urzędnik przyjmuje, rejestruje, deklaruje, utrzymuje kontrolę dokumentów, aw kolumnie „C” elektronicznej kopii DT odnotowuje wdrożenie tych bezpośrednich środków w celu zminimalizowania ryzyka. Środki stosowane w ramach RMS są podzielone na środki bezpośrednie w celu zminimalizowania ryzyka i środki pośrednie w celu zminimalizowania ryzyka.

Możesz zapoznać się z tabelą klasyfikatora miar, aby zminimalizować ryzyko, które możesz tutaj.

Odwiedzin: 17812

• System zarządzania ryzykiem

Klasyfikacja środków minimalizujących ryzyko

Poniżej znajduje się tabela z deszyfrowaniem kodów MMRwykorzystywane przez organy celne podczas odprawy celnej, rozszyfrowanie wartości tych kodów pomoże zrozumieć, czego chcą od Ciebie organy celne i dlaczego odprawa celna towarów została wstrzymana. 

Miary są pogrupowane w następujący sposób:

1. Formularze kontroli celnej 1 **
2. Korzystanie z narzędzi identyfikacji produktu 2 **
3. Wykorzystanie środków identyfikacji dokumentów transportowych (transportowych), a także dokumentów handlowych posiadanych przez przewoźnika dla towarów do celów celnych 3 **
4. Podjęcie środków w celu zapewnienia zgodności z ustawodawstwem celnym Unii Celnej i ustawodawstwem Federacji Rosyjskiej w zakresie ceł 4 **
5. Zbieranie informacji o osobach prowadzących działalność związaną z przepływem towarów przez terytorium Federacji Rosyjskiej lub o osobach prowadzących działalność w zakresie ceł 5 **
6. Inne środki minimalizujące ryzyko 6 **

Jeżeli podczas operacji celnych w odniesieniu do towarów zidentyfikowano jednocześnie kilka rodzajów ryzyka zawartych w profilach ryzyka, wykaz środków do zminimalizowania, który jest częściowo lub całkowicie powtarzany, wówczas środki te stosuje się, biorąc pod uwagę:

• należy zastosować wszystkie unikalne (nie identyczne) środki w celu zminimalizowania ryzyka;
• powtarzane środki w celu zminimalizowania ryzyka są stosowane w taki sposób, aby zapobiec powtórnemu stosowaniu tych samych środków w celu zminimalizowania ryzyka w odniesieniu do tej samej partii towarów i aby zapewnić, że instrukcje zawarte we wszystkich profilach ryzyka, dla których zidentyfikowano ryzyko, znajdują się w uwagach na temat środków minimalizacji ryzyko, charakterystyka rodzaju kontroli celnej i uwaga do instrukcji kontroli celnej).

W przypadkach, gdy nie stosuje się określonych środków minimalizujących ryzyko zawarte w profilu ryzyka lub nie można ich zastosować z przyczyn obiektywnych lub ich zastosowanie jest niepraktyczne (zastosowane wcześniej), naczelnik urzędu celnego może podjąć decyzję o niestosowaniu takich środków w celu zminimalizowania ryzyka ( w tym zmniejszenie ilości i stopnia kontroli celnej) i będzie za to osobiście odpowiedzialny.

Jeżeli nie zostaną zastosowane pewne środki mające na celu zminimalizowanie ryzyka zawartego w profilu ryzyka, z wyjątkiem przypadków, gdy nie są one stosowane ze względu na warunki profilu, naczelnik urzędu celnego musi poinformować naczelnika celnego na piśmie o przyczynach nieużywania ich nie później niż trzy dni robocze od daty przyjęcia odpowiedniego decyzjami, wyjątkiem są przypadki, w których środek minimalizacji ryzyka zawarty w profilu ryzyka nie został zastosowany przez upoważnionych urzędników podczas aktywacji funkcji emisji elektronicznej w związku z jego poprzednie użycie na etapie otrzymywania DT.
Przyczyny niestosowania środków minimalizujących ryzyko są wskazane w raporcie z wyników stosowania środków minimalizujących ryzyko zgodnie z Zasadami wypełniania Raportu.

Przy identyfikowaniu ryzyka zawartego w profilu ryzyka w odniesieniu do towarów ponownie zgłoszonych po poprzedniej odmowie zwolnienia ich (art. 201 kodeksu) lub wycofaniu deklaracji celnej (art. 192 kodeksu) szef organu celnego lub jego zastępca ma prawo podjąć decyzję o niestosowaniu towary o środkach mających na celu zminimalizowanie ryzyka zawartego w profilu ryzyka, w tym ryzyka zastosowanego na podstawie własnej decyzji zgodnie z organem organu celnego i przewidującego faktyczną kontrolę MMR 105, 109, 204, 601, 633 .

Decyzję tę podejmuje naczelnik urzędu celnego lub (przez jego zastępcę, jeśli jest nieobecny) w formie rezolucji w sprawie pisma urzędnika, który ujawnił fakt poprzedniej kontroli celnej tylko wtedy, gdy w odniesieniu do towarów uprzednio zgłoszonych organowi celnemu za pomocą ID (towary, w odniesieniu do których podjęto decyzję o odmowie wydania lub udzielono zezwolenia na wycofanie DT), podjęto już środki w celu zminimalizowania ryzyka zawartego w profilu ryzyka i przewidując Kontrola celna celna ММР 105, 109, 204, 601, 633.

Odwiedzin: 36303

• System zarządzania ryzykiem
• MMR