МЕНЮ

Ustanowienie wskaźników ryzyka

Wskaźniki ryzyka z reguły krótko opisują kryteria, których odchylenie jest sygnałem obecności ryzyka. Wskaźniki wskaźnika ryzyka zawierają dokładne dane ilościowe i jakościowe odpowiadające wskaźnikowi ryzyka.

Porównywane są następujące informacje o produkcie:

  • Kod TH FEA... Przypisanie produktu do grupy ryzyka na podstawie przynależności do określonej grupy towarowej wg CN FEA powszechne w praktyce organów celnych. W niektórych przypadkach to kryterium jest jedynym wskaźnikiem, w innych jest używane razem z szeregiem innych czynników;
  • Ciężary brutto towary;
  • Wartość nominalna należnych opłat celnych i kwota płatności celnych zapłaconych przy zgłoszeniu towarów danej przesyłki. Różnica we wskazanych kwotach może wskazywać, że płatności celne nie zostały zapłacone w całości, co stanowi podstawę do dalszej analizy zgłoszenia celnego, która uwzględnia:
    • zapewnienie przywilejów dla płatności celnych;
    • zapewnianie preferencji taryfowych;
    • zastosowanie specjalnych współczynników korygujących w odniesieniu do poszczególnych walut rozliczeniowych i zamkniętych do oficjalnego kursu odpowiedniej waluty bazowej względem rubla rosyjskiego, ustanowionego rozporządzeniem rządu Federacji Rosyjskiej;
  • cechy przepływu towarów i cechy poprzedniej procedury celnej;
  • dostępność korekt wartości celnej;
  • zgłoszenie przez zgłaszającego w zgłoszeniu celnym wartości faktury za towary w walucie innej niż waluta wskazana w zgłoszeniu elektronicznym.

Zgodnie z wynikami prac analitycznych, a także wynikami późniejszej kontroli, ujawniono zestawy znaków, które sugerują istnienie ryzyka.

Ocena ryzyka

Ocena stopnia zidentyfikowanego ryzyka jest ustalana metodą ekspercką w zależności od wysokości domniemanej szkody, częstotliwości manifestacji i innych wskaźników, a ocena ta przewiduje prawdopodobieństwo przestępstwa lub przestępstwa.

Stopień ryzyka może być wysoki, średni lub niski. Jeżeli stopień ryzyka zostanie określony jako niski, to w tym przypadku obiekty analizy są monitorowane (анализ informacji) i trwa do momentu zmiany poziomu ryzyka na średni lub wysoki, informacja jest przekazywana kierownictwu.

jeśli poziom ryzyka jest uznawany za średni, celnik przygotowuje projekt orientacji.

W przypadku, gdy stopień zidentyfikowanego ryzyka jest wysoki, sporządzany jest projekt profilu ryzyka z dołączoną notą wyjaśniającą. W tej formie projekt profilu jest przesyłany do odpowiedniego działu Głównej Dyrekcji Organizacji Rozliczeń i Kontroli Celnej FCS Rosji, gdzie jest zarejestrowany w czasopiśmie, a po warsztatach można go opracować na jego podstawie. profil ryzyka w zarządzaniu ryzykiem i kontroli operacyjnej FCS Rosji.